Lebensversicherung und Erbschaft – wem steht das Geld zu?

Zuletzt aktualisiert: 27.02.2026 | Lesezeit: 6 Minuten

Ein Angehöriger ist verstorben, und Sie wissen, dass eine Lebensversicherung bestand. Vielleicht hat die Versicherung Sie bereits kontaktiert – vielleicht aber auch jemand anderen. Oder Sie erfahren erst aus den Unterlagen des Verstorbenen davon und fragen sich: Steht mir dieses Geld zu? Gehört es zum Nachlass? Und was passiert, wenn andere Erben ebenfalls Ansprüche erheben?

Typische Ausgangslage

• Sie sind als Erbe eingesetzt, aber eine andere Person ist als Bezugsberechtigter in der Lebensversicherung benannt – und erhält die gesamte Summe.
• Sie wurden vom Verstorbenen als Bezugsberechtigter eingetragen, doch die Erbengemeinschaft verlangt die Auszahlung in den Nachlass.
• Die Versicherung zahlt nicht aus, weil unklar ist, ob die Bezugsberechtigung wirksam geändert wurde.
• Im Testament steht etwas anderes als in den Versicherungsunterlagen – und niemand weiß, was Vorrang hat.
• Sie sind GmbH-Geschäftsführer oder Selbständiger und der Verstorbene hatte eine Risikolebensversicherung, die mit dem Unternehmen zusammenhängt – etwa zur Absicherung eines Gesellschafterdarlehens.
• Es bestand eine Kapitallebensversicherung mit erheblichem Rückkaufswert, und Sie fragen sich, ob Pflichtteilsberechtigte darauf Zugriff haben.

Warum die Situation bei Lebensversicherungen im Erbfall oft komplizierter ist als gedacht

Bezugsberechtigung und Erbrecht – zwei verschiedene Welten

Viele Menschen gehen davon aus, dass eine Lebensversicherung automatisch zum Nachlass gehört und nach den Regeln des Testaments oder der gesetzlichen Erbfolge verteilt wird. Das ist ein verbreiteter Irrtum. Die Lebensversicherung folgt eigenen Regeln: Entscheidend ist in erster Linie, wen der Versicherungsnehmer gegenüber der Versicherung als bezugsberechtigt benannt hat. Diese Bezugsberechtigung kann – muss aber nicht – mit der erbrechtlichen Regelung übereinstimmen. Ob die Versicherungssumme in den Nachlass fällt oder direkt an eine bestimmte Person ausgezahlt wird, hängt von einer Reihe rechtlicher Bewertungen ab, die selbst für erfahrene Steuerberater nicht immer auf den ersten Blick zu durchschauen sind.

Widerruflich oder unwiderruflich – ein kleines Wort mit großen Folgen

Die Art der Bezugsberechtigung – ob sie widerruflich oder unwiderruflich erteilt wurde – hat erhebliche Auswirkungen darauf, wer im Ernstfall Ansprüche geltend machen kann. Diese Unterscheidung klingt technisch, kann aber den Unterschied zwischen „Sie bekommen die volle Summe" und „Sie gehen leer aus" bedeuten. Dabei genügt es nicht, einfach den Versicherungsschein zu lesen: Die rechtliche Bewertung hängt von weiteren Umständen ab, die ohne juristische Einordnung leicht übersehen werden.

Pflichtteilsansprüche und Lebensversicherungen

Wer als Pflichtteilsberechtigter vom Erbe ausgeschlossen wurde, steht vor einer zusätzlichen Frage: Kann die Lebensversicherungssumme bei der Berechnung des Pflichtteils eine Rolle spielen? Die Antwort ist nicht pauschal zu geben. Es gibt Konstellationen, in denen die Versicherungsleistung den sogenannten Pflichtteilsergänzungsanspruch beeinflusst – und andere, in denen das nicht der Fall ist. Die Abgrenzung ist rechtlich anspruchsvoll und hängt von den konkreten Vertragsdetails und der familiären Konstellation ab.

Steuerliche Dimension nicht unterschätzen

Die Frage, wem das Geld zusteht, hat immer auch eine steuerliche Seite. Je nachdem, ob die Versicherungsleistung als Erwerb von Todes wegen oder als eigenständiger Anspruch behandelt wird, können sich erhebliche Unterschiede bei der Erbschaftsteuer ergeben. Die steuerliche Einordnung folgt dabei nicht zwingend der zivilrechtlichen – ein Umstand, der ohne fachkundige Begleitung regelmäßig zu Fehleinschätzungen führt.

Besondere Risiken für Unternehmer und Geschäftsführer

Lebensversicherungen spielen in der unternehmerischen Praxis eine besondere Rolle: als Sicherungsinstrument für Gesellschafterdarlehen, als Bestandteil von Nachfolgeklauseln im Gesellschaftsvertrag oder als Baustein der Altersvorsorge, der zugleich betrieblich genutzt wird. Im Erbfall können sich daraus Konflikte zwischen der Familie des Verstorbenen und den verbleibenden Gesellschaftern ergeben. Die Frage „Wem steht das Geld zu?" ist dann nicht nur eine Frage des Erbrechts, sondern auch des Gesellschaftsrechts – und die Antwort hängt vom Zusammenspiel beider Rechtsgebiete ab.

Was im Erbfall mit einer Lebensversicherung auf dem Spiel steht

Finanzielle Tragweite

Bei Lebensversicherungen geht es häufig um erhebliche Summen – oft um das größte Einzelvermögen im gesamten Nachlass. Ein Fehler bei der Zuordnung, eine versäumte Frist oder eine falsche Erklärung gegenüber der Versicherungsgesellschaft kann bedeuten, dass sechsstellige Beträge an die falsche Person fließen oder steuerlich ungünstig behandelt werden. Das gilt besonders dann, wenn parallel Immobilien, Unternehmensanteile oder andere Vermögenswerte im Nachlass sind, die ebenfalls bewertet und verteilt werden müssen.

Konflikte innerhalb der Familie oder der Erbengemeinschaft

Wenige Themen im Erbfall führen so zuverlässig zu Streit wie die Lebensversicherung. Wenn ein Familienmitglied als Bezugsberechtigter die gesamte Summe erhält, während die übrigen Erben sich den restlichen Nachlass teilen müssen, empfinden das viele als ungerecht – unabhängig davon, ob es rechtlich so gewollt war. Umgekehrt fühlen sich Bezugsberechtigte zu Unrecht unter Druck gesetzt, wenn die Erbengemeinschaft ihren Anteil einfordert. Ohne eine klare rechtliche Einordnung eskalieren solche Konflikte schnell – und werden teuer.

Wie die Kanzlei Sie unterstützt

Bei Fragen rund um Lebensversicherung und Erbschaft bietet die Kanzlei eine kostenlose Ersteinschätzung an: Schildern Sie Ihre Situation über die Kontaktseite, und Sie erhalten eine erste Einschätzung, ob und wie anwaltliche Unterstützung in Ihrem Fall sinnvoll ist. Die Kanzlei ist im Raum Kiel ansässig und berät nach Mandatierung bundesweit – auch per Videoberatung. Ob Sie in Schleswig-Holstein, Hamburg oder anderswo in Deutschland betroffen sind: Entscheidend ist nicht die Entfernung, sondern dass Ihre erbrechtliche Situation frühzeitig und fachkundig eingeordnet wird.