Vermögen noch zu Lebzeiten übertragen – wie mache ich das richtig?

Zuletzt aktualisiert: 27.02.2026 | Lesezeit: 6 Minuten

Sie haben sich vorgenommen, Ihr Vermögen – vielleicht eine Immobilie, Firmenanteile oder ein größeres Geldvermögen – schon jetzt an Ihre Kinder oder andere Angehörige zu übertragen. Sie wollen Ordnung schaffen, Steuern sparen und späteren Streit vermeiden. Doch je mehr Sie sich einlesen, desto mehr Fragen tauchen auf – und desto größer wird die Sorge, einen teuren Fehler zu machen.

Typische Ausgangslage

• Sie besitzen eine oder mehrere Immobilien und möchten diese an Ihre Kinder überschreiben, ohne selbst das Wohnrecht oder die Mieteinnahmen zu verlieren.
• Sie sind Unternehmer und wollen GmbH-Anteile oder Betriebsvermögen schrittweise an die nächste Generation weitergeben – möglichst steuergünstig.
• Sie haben ein größeres Geld- oder Depotvermögen und fragen sich, ob und wie Sie mit Schenkungen die spätere Erbschaftsteuer reduzieren können.
• Sie leben in einer Patchworkfamilie und wollen sicherstellen, dass bestimmte Vermögenswerte nur an bestimmte Personen gehen – und nicht in den „falschen" Nachlass fallen.
• Sie haben bereits etwas verschenkt und sind unsicher, ob die damalige Übertragung steuerlich und rechtlich sauber war – oder ob Korrekturbedarf besteht.
• Sie möchten Ihren Ehepartner absichern und gleichzeitig die Kinder am Vermögen beteiligen, ohne dass es später zu Pflichtteilsstreitigkeiten kommt.

Warum die Übertragung von Vermögen zu Lebzeiten komplizierter ist als gedacht

Steuerliche Weichenstellungen mit weitreichenden Folgen

Viele Menschen gehen davon aus, dass eine Schenkung automatisch Steuern spart. Das kann zutreffen – muss es aber nicht. Die steuerlichen Auswirkungen einer Vermögensübertragung hängen von zahlreichen Faktoren ab: von der Art des Vermögens, vom Verwandtschaftsverhältnis, von bereits erfolgten Zuwendungen, von der Bewertung des Übertragungsgegenstands und von der konkreten Gestaltung. Ein scheinbar kleiner Fehler – etwa die falsche Reihenfolge von Übertragungen oder eine unglückliche Vertragsformulierung – kann dazu führen, dass Freibeträge verfallen, Schenkungsteuer in unerwarteter Höhe anfällt oder steuerliche Begünstigungen nicht greifen. Besonders bei Immobilien und Unternehmensanteilen ist die Bewertung alles andere als trivial.

Nießbrauch, Wohnrecht, Rückforderungsrechte – die Absicherungsfalle

Wer Vermögen überträgt, will sich meistens absichern. Ein Nießbrauch soll die Mieteinnahmen sichern, ein Wohnrecht das Zuhause. Rückforderungsklauseln sollen für den Fall greifen, dass der Beschenkte das Vermögen verschleudert oder die Beziehung zerbricht. Doch jede dieser Absicherungen hat eigene rechtliche und steuerliche Konsequenzen. Ein falsch formulierter Nießbrauch kann den steuerlichen Vorteil der Übertragung zunichtemachen. Ein fehlendes Rückforderungsrecht kann bedeuten, dass Sie im schlimmsten Fall vor verschlossenen Türen Ihres eigenen Hauses stehen. Die Wechselwirkungen zwischen zivilrechtlicher Gestaltung und steuerlicher Bewertung sind erheblich – und für Laien kaum zu durchschauen.

Pflichtteilsansprüche – das unterschätzte Risiko

Wer Vermögen zu Lebzeiten überträgt, denkt häufig, damit seien Pflichtteilsansprüche aus der Welt. Das ist ein gefährlicher Irrtum. Das Gesetz sieht vor, dass Schenkungen unter bestimmten Voraussetzungen bei der Berechnung des Pflichtteils berücksichtigt werden – und zwar auch noch Jahre nach der Übertragung. Ob und in welchem Umfang das geschieht, hängt von Details ab, die im Zeitpunkt der Schenkung meist niemand im Blick hat. Wer hier nicht vorausschauend gestaltet, verschiebt das Problem nur – und verschärft es möglicherweise sogar.

Vermögen übertragen und trotzdem die Kontrolle behalten?

Das Bedürfnis ist verständlich: Eigentum abgeben, aber weiterhin mitbestimmen. In der Praxis scheitern viele Übertragungsmodelle genau an diesem Spannungsfeld. Wer zu viel Kontrolle behält, riskiert, dass die Übertragung steuerlich nicht anerkannt wird. Wer zu wenig behält, gibt sich womöglich selbst in eine Abhängigkeit, die im Alter existenzgefährdend sein kann. Die Grenze zwischen sinnvoller Absicherung und steuerlich schädlicher Gestaltung verläuft oft haarscharf – und anders, als man es intuitiv erwarten würde.

Das Zusammenspiel von Erbrecht, Steuerrecht und Familienrecht

Eine Vermögensübertragung zu Lebzeiten betrifft nie nur ein Rechtsgebiet. Wer ein Haus an die Tochter überträgt, muss das Testament anpassen, die steuerlichen Folgen kalkulieren und prüfen, ob der Ehepartner damit einverstanden sein muss – oder ob güterrechtliche Regelungen tangiert werden. Wer GmbH-Anteile verschenkt, muss den Gesellschaftsvertrag prüfen, die Bewertung klären und die Auswirkungen auf den Pflichtteil der übrigen Erben bedenken. Jede Übertragung löst eine Kette von Folgefragen aus, die nur im Zusammenspiel beantwortet werden können.

Wie die Kanzlei Sie unterstützt

Wenn Sie Vermögen zu Lebzeiten übertragen möchten, steht am Anfang eine klare Bestandsaufnahme Ihrer Situation. Über Kontakt können Sie Ihren Fall schildern – Sie erhalten eine erste Einschätzung, ob und wie anwaltliche Unterstützung in Ihrer Situation sinnvoll ist. Diese kostenlose Ersteinschätzung ist noch keine Rechtsberatung, gibt Ihnen aber eine Orientierung für das weitere Vorgehen.

Die Kanzlei im Raum Kiel ist bundesweit tätig. Nach einer Mandatierung erfolgt die weitere Betreuung – einschließlich eingehender Sachverhaltsprüfung und individueller Gestaltungsberatung – auf Wunsch vollständig digital: z. B. z. B. per Videocall. So ist es unerheblich, ob Sie in Schleswig-Holstein, Bayern oder Nordrhein-Westfalen leben. Entscheidend ist, dass Sie sich nicht auf Halbwissen verlassen, sondern frühzeitig die Weichen richtig stellen – bevor ein Notartermin Fakten schafft, die sich nicht mehr ändern lassen.